Nadležni kolegijum DRI činili su predsjedavajući Senatom DRI, senator Zoran Jelić – rukovodilac Kolegijuma i senator Milan Dabović – član Kolegijuma.
Kako se navodi, finansijskom revizijom Godišnjeg finansijskog izvještaja JU Dom starih „Nikšić“ za 2024. godinu, Kolegijum je stekao razumno uvjerenje da je u svim materijalnim aspektima pripremljen na fer i objektivan način u skladu sa važećim okvirom finansijskog izvještavanja.“Revizijom pravilnosti poslovanja JU Dom starih „Nikšić“ za 2024. godinu su utvrđene neusklađenosti poslovanja sa Zakonom o upravljanju i unutrašnjim kontrolama u javnom sektoru, Zakonom o radu, Zakonom o javnim nabavkama i Uredbom o naknadi troškova zaposlenih u javnom sektoru. JU Dom starih “Nikšić” tokom 2024. godine nije obezbijedila razdvajanje dužnosti i odgovornosti u skladu sa Zakonom o upravljanju i unutrašnjim kontrolama u javnom sektoru, odnosno jedno lice je bilo istovremeno odgovorno za rukovođenje računovodstveno finansijskim poslovima i vršenje poslova službenika za javne nabavke”, navodi se u saopštenju DRI.
Revizijom je utvrđeno da je Dom starih „Nikšić“ tokom 2024. godine angažovao lica po osnovu ugovora o djelu za obavljanje poslova iz svoje nadležnosti, koji se najvećim dijelom odnose na pružanje usluga vezanih za dnevni boravak za stare.
“Takođe je utvrđeno da je ustanova vršila isplate naknada na ime upotrebe sopstvenog automobila u službene svrhe bez pisane saglasnosti ovlašćenog lica i nije utvrdila limite za korišćenje usluga mobilne telefonije, reprezentacije i potrošnje goriva. U oblasti javnih nabavki, utvrđene su nepravilnosti u dijelu poštovanja rokova vezano za potpisivanje i objavljivanje ugovora o javnoj nabavci u ESJN.. Analizom slobodnih radnih mjesta u ustanovi utvrđeno je da se upražnjena radna mjesta najvećim dijelom odnose na obavljanje poslova vezanih za osnovnu djelatnost subjekta revizije, što može dovesti u pitanje funkcionalnost odnosnih službi, a samim tim i ograničenje u obimu pruženih usluga korisnicima”, dodaje se.
U odnosu na jedanaest datih preporuka, JU Dom starih „Nikšić“, kao subjekt revizije je dužan da do 9. avgusta 2025. godine izradi i dostavi DRI Akcioni plan za realizaciju preporuka, a do 9. januara 2026. godine izvještaj o realizaciji preporuka iz izvještaja o reviziji.
Preporučeno
Konačan izvještaj o reviziji Godišnjeg finansijskog izvještaja JU Dom starih „Nikšić“ za 2024. godinu je dostavljen Skupštini Crne Gore i Odboru za zdravstvo, rad i socijalno staranje Skupštine Crne Gore.
Video